Kvartalsrapport4. kvartal 2025

Resultat etter skatt gir en egenkapitalavkastning hittil i år på 7,50 % mot 9,09 % i 2024.

Netto renteinntekter for 2025 er 1,8 MNOK høyere enn for 2024, i alt 210,3 MNOK mot 208,6 MNOK i fjor. Rentenetto isolert i fjerde kvartal er 54,8 MNOK mot 53,8 MNOK i fjorårets 4. kvartal. Foregående kvartal var rentenettoen 53,9 MNOK. Rentenetto er 2,39 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 2,48 % pr. fjerde kvartal i 2024.

Netto andre driftsinntekter pr. fjerde kvartal utgjør 65,0 MNOK mot 61,3 MNOK pr. fjerde kvartal i 2024. Netto provisjonsinntekter utgjør hhv 45,1 MNOK mot 48,8 MNOK for samme perioder. Nedgangen skyldes i hovedsak lavere provisjon fra forsikringsområdet etter sammenslåing av Eika Forsikring og Fremtind. Provisjon fra Eika Boligkreditt har også gått ned med 0,3 MNOK, samt at inntekter fra betalingsformidling er redusert med 0,2 MNOK. Dog er provisjon fra spareområdet økt med 0,9 MNOK. Netto provisjonsinntekter for fjerde kvartal isolert utgjør 12,4 MNOK, mot 12,3 MNOK for samme kvartal i 2024 og 11,6 MNOK i foregående kvartal. Økning i andre inntekter skyldes i hovedsak økt utbytte fra Eika Gruppen AS.

Sum driftskostnader i 2025 utgjør 119,4 MNOK, mot 109,0 MNOK i 2024. Personalkostnader er økt med 3,3 MNOK, i hovedsak knyttet til lønnsoppgjør i tråd med utviklingen i næringen ellers, samt noe økning i antall årsverk. Andre driftskostnader er økt med 6,3 MNOK. Dette skyldes i hovedsak oppussingskostnader bygg, etablering av rating av banken, samt engangsprosjekter i Eika-regi. En nesten dobling av formuesskattesatsen har også medført en økning i formuesskatten på ca 2,2 MNOK. Kostnadsprosenten justert for verdipapirer ved utgangen av fjerde kvartal utgjorde på 46,7 % mot 42,1 % i fjerde kvartal 2024.

Netto misligholdte lån over 90 dager er ved utgangen av 2025 på 35,1 MNOK mot 8,5 MNOK i utgangen av 2024. Andelen netto misligholdte lån utgjør nå 0,36% av totale utlån inklusive EBK-porteføljen. Andelen netto kredittforringede engasjement utgjør 0,66% av totale utlån inklusive EBK porteføljen. Tilsvarende andel ved utgangen i 2024 var hhv 0,09% og 1,09%. Misligholdte og kredittforringende engasjement er under kontinuerlig oppfølging og har de siste årene vært særlig knyttet til et enkeltengasjement. Banken har i perioden 2023 og 2025 avsatt og nå konstatert tilsammen 95 mill. til tap i forbindelse med dette bedriftsengasjementet. Dette er en eldre sak hvor kundeforholdet har vært i RørosBanken siden 2014. Det er gitt domsavsigelse i lagmannsretten som ikke har gitt bankens kunde medhold i erstatning etter at eiendom ble ekspropriert av Statens vegvesen. Hovedkjernen i saken har vært verdien av bygningsmasse på festet eiendom ved utløp av festeavtalen, og det ble særlig vektlagt at bortfester i dette tilfellet ikke regnes som næringsdrivende. Høyesterett ser ikke det prinsipielle i saken og avviste anken før jul 2025. Banken vil i ettertid måtte gjennomgå sin portefølje i forhold til engasjement sikret i festet eiendom. Dette for å påse at gjenværende engasjement samsvarer med forventet verdi på sikkerhetsobjektet, hensyntatt eventuell rest løpetid ihht festeavtale. Banken har i dag lite volum knyttet mot denne type sikkerhet gjenstående i balansen.

Totalt er det da kostnadsført tap på 41,9 MNOK for 2025 mot kostnadsført 33,5 MNOK i 2024. I fjerde kvartal 2025 har banken sammen med Eika kalibrert sin RKL-modell for å oppnå bedre predikering av mislighold, særlig knyttet til BM-engasjement innenfor eiendomsvirksomhet. Dette har medført en økt PD og dermed økt modellmessig tapsavsetning på i steg 2 på i størrelsesorden 5,7 MNOK. Økt tapsavsetning i hele 2 025 utgjør 4,6 MNOK til sammen i steg 1 og steg 2.

Banken gjennomfører fortløpende en grundig vurdering av engasjement for å avdekke mulige individuelle tap, og gjør avsetninger i henhold til dette. Sammensetningen av bankens øvrige utlånsportefølje gjør at de fremtidige kredittapene forventes å være forholdsvis lave.