Note 11 Nedskrivinger og tap
| Bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier er gruppert i tre steg, fordelingen mellom stegene gjøres for det enkelte lån eller engasjement. |
|---|
| Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivninger og brutto balanseført utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende elementer: |
| · Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kreditttap over forventet levetid i steg 2 og steg 3. |
| · Økning i nedskrivinger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier. |
| · Reduksjon i nedskrivinger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier. |
| · Økning eller reduksjon i nedskrivingar som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering. |
| · Netto endring viser endring i tap eller engasjement som følge av innbetalinger/økning av saldo der lån ikke har skiftet trinn. |
| · Konstaterte tap |
| 31.12.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 919 | 3 424 | 4 185 | 8 528 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 645 | -589 | -56 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -92 | 92 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -83 | 83 | 0 |
| Netto endring | -823 | 620 | -2 079 | -2 282 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 233 | 185 | 97 | 515 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -179 | -917 | -3 219 | -4 315 |
| Andre justeringer | 0 | 0 | 3 526 | 3 526 |
| Nedskrivninger personmarkedet pr. 31.12.2024 | 703 | 2 733 | 2 536 | 5 972 |
| 31.12.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2024 | 4 574 349 | 451 182 | 22 641 | 5 048 172 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 153 324 | -153 156 | -168 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -205 985 | 205 985 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -268 | -4 810 | 5 078 | 0 |
| Netto endring | -86 137 | -17 005 | 206 | -102 936 |
| Nye utlån utbetalt | 1 342 026 | 38 417 | 2 769 | 1 383 212 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -1 106 037 | -122 667 | -18 284 | -1 246 989 |
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 31.12.2024 | 4 671 271 | 397 947 | 12 242 | 5 081 460 |
| 31.12.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 2 945 | 4 121 | 49 371 | 56 437 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 546 | -546 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -630 | 630 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -112 | -459 | 572 | 0 |
| Netto endring | -916 | 4 744 | 29 756 | 33 584 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 488 | 1 080 | 0 | 1 568 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -478 | -1 591 | -2 694 | -4 764 |
| Andre justeringer | 0 | 0 | -2 029 | -2 029 |
| Nedskrivninger bedriftsmarkedet pr. 31.12.2024 | 1 841 | 7 979 | 74 977 | 84 796 |
| 31.12.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2024 | 1 581 702 | 325 581 | 114 070 | 2 021 353 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 52 934 | -52 934 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -267 082 | 267 082 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -17 848 | 2 159 | 15 689 | 0 |
| Netto endring | 55 527 | -13 496 | -4 428 | 37 602 |
| Nye utlån utbetalt | 343 472 | 51 095 | 0 | 394 567 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -225 284 | -119 598 | -4 731 | -349 614 |
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.12.2024 | 1 523 421 | 459 889 | 120 599 | 2 103 908 |
| 31.12.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 349 | 155 | 29 | 533 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 15 | -15 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -124 | 124 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -5 | -7 | 12 | 0 |
| Netto endring | -148 | -92 | 98 | -142 |
| Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier | 53 | 15 | 0 | 68 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | -46 | -28 | 0 | -74 |
| Nedskrivninger pr. 31.12.2024 | 94 | 153 | 139 | 385 |
| 31.12.2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2024 | 424 937 | 18 564 | 382 | 443 883 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 5 685 | -5 685 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -57 531 | 57 531 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -1 517 | -1 598 | 3 115 | 0 |
| Netto endring | 51 003 | -35 684 | 2 138 | 17 456 |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 120 604 | 3 414 | 0 | 124 019 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -65 857 | -4 833 | 0 | -70 690 |
| Brutto engasjement pr. 31.12.2024 | 477 324 | 31 709 | 5 635 | 514 668 |
| 2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2023 | 1 290 | 2 796 | 28 583 | 32 669 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 585 | -585 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -116 | 116 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -24 | -20 | 44 | 0 |
| Netto endring | -957 | 1 412 | -3 409 | -2 954 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 385 | 442 | 95 | 921 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -245 | -736 | -21 127 | -22 108 |
| Nedskrivinger personmarkedet pr. 31.12.2023 | 919 | 3 424 | 4 185 | 8 528 |
| Nedskrivninger i steg 3 på utlån og garantier | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden | 53 585 | 37 240 |
| Økte individuelle nedskrivninger i perioden | 26 583 | 3 000 |
| Nye individuelle nedskrivninger i perioden | 3 717 | 51 671 |
| Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder | -3 464 | -4 150 |
| Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet | -2 769 | -34 176 |
| Nedskrivninger steg 3 ved slutten av perioden | 77 651 | 53 585 |
| 2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2023 | 1 648 | 12 135 | 8 325 | 22 109 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 3 293 | -1 093 | -2 200 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -244 | 1 144 | -900 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -1 | -2 674 | 2 675 | 0 |
| Netto endring | -2 686 | -4 895 | 40 803 | 33 222 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 1 204 | 1 525 | 972 | 3 700 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -269 | -2 022 | -304 | -2 594 |
| Nedskrivinger bedriftsmarkedet pr. 31.12.2023 | 2 945 | 4 121 | 49 371 | 56 437 |
| 2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2023 | 1 351 962 | 501 138 | 27 821 | 1 880 921 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 147 031 | -127 521 | -19 510 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -125 807 | 148 920 | -23 113 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -1 581 | -91 418 | 92 999 | 0 |
| Netto endring | 1 105 | -83 532 | 68 104 | -14 324 |
| Nye utlån utbetalt | 423 583 | 98 052 | 972 | 522 607 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -214 591 | -120 058 | -33 203 | -367 852 |
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.12.2023 | 1 581 702 | 325 581 | 114 070 | 2 021 353 |
| 2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivinger pr. 01.01.2023 | 201 | 78 | 332 | 610 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 17 | -17 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -14 | 14 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Netto endring | 109 | 77 | -303 | -117 |
| Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier | 55 | 17 | 0 | 72 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | -19 | -14 | 0 | -33 |
| Nedskrivinger pr. 31.12.2023 | 349 | 155 | 29 | 533 |
| 2023 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2023 | 382 251 | 51 497 | 1 024 | 434 772 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 40 974 | -40 965 | -15 | -6 |
| Overføringer til steg 2 | -14 137 | 14 152 | 15 | |
| Overføringer til steg 3 | -386 | 0 | 386 | 0 |
| Netto endring | -20 046 | -4 416 | 20 | -24 442 |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 98 210 | 3 220 | 0 | 101 430 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -61 929 | -4 924 | -1 023 | -67 876 |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 31.12.2023 | 424 937 | 18 564 | 391 | 443 892 |
| Nedskrivninger i steg 3 på utlån og garantier | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden | 53 585 | 37 240 |
| Økte individuelle nedskrivninger i perioden | 26 583 | 3 000 |
| Nye individuelle nedskrivninger i perioden | 3 717 | 51 671 |
| Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder | -3 464 | -4 150 |
| Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet | -2 769 | -34 176 |
| Nedskrivninger steg 3 ved slutten av perioden | 77 651 | 53 585 |
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
|---|---|---|
| Endring i perioden i steg 3 på utlån | 23 957 | 17 164 |
| Endring i perioden i steg 3 på garantier | 110 | -303 |
| Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2 | 1 844 | -6 460 |
| Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er | ||
| foretatt nedskrivninger i steg 3 | 7 835 | 28 233 |
| Konstaterte tap i perioden, der det ikke er | ||
| foretatt nedskrivninger i steg 3 | 26 | |
| Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger | -308 | -702 |
| Tapskostnader i perioden | 33 464 | 37 932 |