Note 11 Nedskrivinger og tap
| Bankens utlån til kunder, ubenyttede kreditter og garantier er gruppert i tre steg, fordelingen mellom stegene gjøres for det enkelte lån eller engasjement. |
|---|
| Tabellene under spesifiserer endringene i periodens nedskrivninger og brutto balanseført utlån, garantier og ubenyttede trekkrettigheter for hvert steg, og inkluderer følgende elementer: |
| · Overføring mellom steg som skyldes endring i kredittrisiko, fra 12 måneders forventet kredittap i steg 1 til kreditttap over forventet levetid i steg 2 og steg 3. |
| · Økning i nedskrivinger ved utstedelse av nye utlån, ubenyttede kreditter og garantier. |
| · Reduksjon i nedskrivinger ved fraregning av utlån, ubenyttede kreditter og garantier. |
| · Økning eller reduksjon i nedskrivingar som skyldes endringer i inputvariabler, beregningsforutsetninger, makroøkonomiske forutsetninger og effekten av diskontering. |
| · Netto endring viser endring i tap eller engasjement som følge av innbetalinger/økning av saldo der lån ikke har skiftet trinn. |
| · Konstaterte tap |
| 31.12.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2025 | 703 | 2 733 | 2 536 | 5 972 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 796 | -796 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -43 | 70 | -27 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -26 | -476 | 503 | 0 |
| Netto endring | -820 | 860 | 2 983 | 3 023 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 294 | 413 | 0 | 707 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -160 | -504 | -117 | -782 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre justeringer | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger personmarkedet pr. 31.12.2025 | 744 | 2 299 | 5 877 | 8 920 |
| 31.12.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2025 | 4 671 273 | 397 947 | 12 242 | 5 081 462 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 137 429 | -137 429 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -158 998 | 160 087 | -1 090 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -10 721 | -29 872 | 40 593 | 0 |
| Netto endring | -118 728 | 11 591 | 1 422 | -105 715 |
| Nye utlån utbetalt | 1 645 408 | 80 934 | 0 | 1 726 342 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -1 151 727 | -87 832 | -2 163 | -1 241 723 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 31.12.2025 | 5 013 936 | 395 427 | 51 004 | 5 460 367 |
| 31.12.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2025 | 1 841 | 7 979 | 74 977 | 84 797 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 2 200 | -1 876 | -324 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -265 | 5 672 | -5 407 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -1 060 | 1 060 | 0 |
| Netto endring | -2 360 | -3 804 | 17 187 | 11 023 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 883 | 6 668 | 133 | 7 684 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -172 | -927 | -64 848 | -65 948 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre justeringer | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger bedriftsmarkedet pr. 31.12.2025 | 2 126 | 12 652 | 22 778 | 37 556 |
| 31.12.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2025 | 1 523 421 | 459 889 | 120 599 | 2 103 909 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 151 315 | -147 700 | -3 615 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -181 323 | 223 245 | -41 922 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -46 313 | 46 313 | 0 |
| Netto endring | -60 045 | -49 547 | 44 746 | -64 845 |
| Nye utlån utbetalt | 496 185 | 308 814 | 1 660 | 806 658 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -192 751 | -58 455 | -94 026 | -345 233 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.12.2025 | 1 736 802 | 689 933 | 73 754 | 2 500 490 |
| 31.12.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2025 | 94 | 153 | 139 | 385 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 44 | -33 | -11 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -33 | 33 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -3 | 3 | 0 |
| Netto endring | -4 | 214 | 26 | 236 |
| Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier | 82 | 25 | 0 | 107 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | -19 | -16 | 0 | -35 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre justeringer | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Nedskrivninger pr. 31.12.2025 | 164 | 373 | 156 | 693 |
| 31.12.2025 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2025 | 477 324 | 31 709 | 5 635 | 514 668 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 10 180 | -10 053 | -126 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -21 022 | 21 022 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -361 | 361 | 0 |
| Netto endring | 11 316 | -8 148 | -2 601 | 568 |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 110 488 | 3 824 | 0 | 114 312 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -57 983 | -2 217 | 0 | -60 200 |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 31.12.2025 | 530 303 | 35 775 | 3 269 | 569 347 |
| 2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - personmarkedet | Totalt | |||
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 919 | 3 424 | 4 185 | 8 528 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 645 | -589 | -56 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -92 | 92 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | 0 | -83 | 83 | 0 |
| Netto endring | -823 | 620 | -2 079 | -2 282 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 233 | 185 | 97 | 515 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -179 | -917 | -3 219 | -4 315 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre justeringer | 0 | 0 | 3 526 | 3 526 |
| Nedskrivninger personmarkedet pr. 31.12.2024 | 703 | 2 733 | 2 536 | 5 972 |
| 2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - personmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2024 | 4 574 349 | 451 182 | 22 641 | 5 048 172 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 153 324 | -153 156 | -168 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -205 985 | 205 985 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -268 | -4 810 | 5 078 | 0 |
| Netto endring | -86 137 | -17 005 | 206 | -102 936 |
| Nye utlån utbetalt | 1 342 026 | 38 417 | 2 769 | 1 383 212 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -1 106 037 | -122 667 | -18 284 | -1 246 989 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Brutto utlån til personmarkedet pr. 31.12.2024 | 4 671 271 | 397 947 | 12 242 | 5 081 460 |
| 2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 2 945 | 4 121 | 49 371 | 56 437 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 546 | -546 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -630 | 630 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -112 | -459 | 572 | 0 |
| Netto endring | -916 | 4 744 | 29 756 | 33 584 |
| Endringer som følge av nye eller økte utlån | 488 | 1 080 | 0 | 1 568 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -478 | -1 591 | -2 694 | -4 763 |
| Konstaterte tap | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andre justeringer | 0 | 0 | -2 029 | -2 029 |
| Nedskrivninger bedriftsmarkedet pr. 31.12.2024 | 1 841 | 7 979 | 74 977 | 84 797 |
| 2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån til kunder - bedriftsmarkedet | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto utlån pr. 01.01.2024 | 1 581 702 | 325 581 | 114 070 | 2 021 353 |
| Overføringer mellom steg: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 52 934 | -52 934 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -267 082 | 267 082 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -17 848 | 2 159 | 15 689 | 0 |
| Netto endring | 55 527 | -13 496 | -4 428 | 37 603 |
| Nye utlån utbetalt | 343 472 | 51 095 | 0 | 394 567 |
| Utlån som er fraregnet i perioden | -225 284 | -119 598 | -4 731 | -349 614 |
| Konstaterte tap | 0 | |||
| Brutto utlån til bedriftsmarkedet pr. 31.12.2024 | 1 523 421 | 459 889 | 120 599 | 2 103 909 |
| 2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Nedskrivninger pr. 01.01.2024 | 349 | 155 | 29 | 533 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 15 | -15 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -124 | 124 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -5 | -7 | 12 | 0 |
| Netto endring | -148 | -92 | 98 | -142 |
| Endringer som følge av nye eller økte ubenyttede kreditter og garantier | 53 | 15 | 0 | 68 |
| Nedskrivninger på ubenyttede kreditter og garantier som er fraregnet i perioden | -46 | -28 | 0 | -74 |
| Endret eksponering eller endringer i modell eller risikoparametre | 0 | |||
| Andre justeringer | 0 | |||
| Nedskrivninger pr. 31.12.2024 | 94 | 153 | 139 | 385 |
| 2024 | Steg 1 | Steg 2 | Steg 3 | |
|---|---|---|---|---|
| Ubenyttede kreditter og garantier | 12 mnd. tap | Livstid tap | Livstid tap | Totalt |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 01.01.2024 | 424 937 | 18 564 | 382 | 443 883 |
| Overføringer: | ||||
| Overføringer til steg 1 | 5 685 | -5 685 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 2 | -57 531 | 57 531 | 0 | 0 |
| Overføringer til steg 3 | -1 517 | -1 598 | 3 115 | 0 |
| Netto endring | 51 003 | -35 684 | 2 138 | 17 457 |
| Nye/endrede ubenyttede kreditter og garantier | 120 604 | 3 414 | 0 | 124 019 |
| Engasjement som er fraregnet i perioden | -65 857 | -4 833 | 0 | -70 690 |
| Brutto balanseførte engasjement pr. 31.12.2024 | 477 324 | 31 709 | 5 635 | 514 669 |
| Nedskrivninger i steg 3 på utlån og garantier | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden | 77 652 | 53 585 |
| Økte individuelle nedskrivninger i perioden | 47 909 | 26 583 |
| Nye individuelle nedskrivninger i perioden | 5 277 | 3 717 |
| Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder | -2 728 | -3 464 |
| Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet | -99 455 | -2 769 |
| Nedskrivninger steg 3 ved slutten av perioden | 28 655 | 77 652 |
| Resultatførte tap på utlån, kreditter og garantier | 31.12.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Endring i perioden i steg 3 på utlån | -48 857 | 23 957 |
| Endring i perioden i steg 3 på garantier | 18 | 110 |
| Endring i perioden i forventet tap steg 1 og 2 | 4 852 | 1 844 |
| Konstaterte tap i perioden, der det tidligere er | ||
| foretatt nedskrivninger i steg 3 | 86 182 | 7 835 |
| Konstaterte tap i perioden, der det ikke er | ||
| foretatt nedskrivninger i steg 3 | 186 | 26 |
| Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivninger | -492 | -308 |
| Tapskostnader i perioden | 41 889 | 33 464 |